Pendapat yang diungkapkan oleh kontributor Entrepreneur adalah pendapat mereka sendiri.
Pengusaha strategis menyadari bahwa tahun baru adalah waktu yang tepat untuk mendapatkan keunggulan kompetitif. Salah satu cara terbaik untuk melakukan hal ini adalah dengan mengambil pendekatan baru terhadap perencanaan pajak Anda.
Daripada hanya menutup pembukuan Anda, luangkan waktu untuk beberapa pekerjaan strategis yang bernilai tinggi. Anda akan mendapatkan visi yang jelas untuk masa depan finansial Anda, lebih sedikit stres, dan kemungkinan besar, lebih banyak uang di saku Anda.
Berikut empat langkah untuk memandu prosesnya.
1. Cari tahu di mana Anda berdiri
Hal pertama yang pertama: Jika Anda belum bertemu dengan penasihat pajak Anda untuk memperkirakan penghasilan kena pajak dan kewajiban pajak Anda untuk tahun ini dan tahun depan, jadwalkan pertemuan itu sesegera mungkin. Mengetahui angka-angka ini memberi Anda titik awal untuk merencanakan langkah selanjutnya.
RUU pajak bulan April seharusnya tidak mengejutkan. Jika Anda pernah mengalami hal ini, itu tandanya Anda melakukan pendekatan reaktif terhadap pajak. Sebagai seorang wirausaha, Anda harus proaktif mungkin. Mengendalikan nasib finansial Anda dimulai dengan mengetahui angka-angka Anda.
2. Identifikasi kemenangan cepat yang tepat
Setelah Anda mengetahui perkiraan kewajiban pajak Anda, tanyakan pada diri Anda: Apa yang dapat saya lakukan sekarang untuk mengurangi pajak yang harus dibayar pada bulan April mendatang? Salah satu pilihan pertama yang diambil orang adalah menunda pendapatan ke tahun berikutnya. Ini seharusnya bukan jadilah langkah pertamamu. Sebaliknya, pastikan Anda dan penasihat pajak Anda melihat gambaran keseluruhannya.
Carilah hal-hal yang dapat Anda lakukan saat ini yang akan memberi Anda pengurangan pajak secara permanen — bukan ditangguhkan. Berikut beberapa langkah yang perlu dipertimbangkan.
- Maksimalkan pemotongan. Banyak pengusaha jangan mengambil semua potongan yang mereka memenuhi syarat, pada dasarnya menyumbangkan uang kepada pemerintah. Tinjau semua pengeluaran Anda, baik pribadi maupun bisnis, dan lihat apakah Anda masih menyisakan uang. Dua potongan yang sering saya lihat dilewatkan oleh pengusaha adalah potongan di kantor pusat dan pengeluaran bisnis yang dibayarkan dari rekening pribadi.
- Berikan untuk amal. Meskipun tidak masuk akal untuk menyumbang kepada pemerintah dengan melewatkan pemotongan, ada banyak organisasi nirlaba yang akan melakukan pekerjaan yang baik dengan sumbangan Anda. Pemerintah mendorong pemberian semacam ini dengan mengizinkan pembayar pajak yang memerinci pemotongannya mengurangi sumbangan ke badan amal yang memenuhi syarat hingga persentase tertentu dari pendapatan kotor mereka yang disesuaikan. Selain itu, donasi tidak harus berupa uang tunai. Anda dapat menyumbangkan saham, properti, dan bahkan mata uang digital. Saat Anda menyumbangkan aset yang dihargai, seperti Bitcoin, Anda bisa mendapatkan potongan amal untuk nilai pasar wajar aset tersebut, Dan Anda tidak harus mengakui keuntungan modal.
- Gunakan kredit pajak. Dalam banyak hal, kredit pajak bahkan lebih baik daripada pemotongan pajak karena mengurangi pajak terutang Anda dolar demi dolar. Banyak kredit pajak memerlukan sedikit perencanaan, sehingga Anda mungkin menemukan lebih banyak peluang untuk mengurangi pajak di tahun-tahun mendatang. Namun, hal ini masih perlu ditelusuri sebagai potensi kemenangan cepat.
3. Mulailah pada tahun 2025 dan seterusnya
Dengan amannya kemenangan cepat tersebut, inilah saatnya untuk berpikir ke depan. Apa yang dapat Anda lakukan sekarang untuk mempercepat pertumbuhan bisnis Anda sekaligus mengurangi beban pajak Anda secara permanen?
Carilah tindakan yang akan menciptakan manfaat jangka panjang dan susunlah tindakan tersebut ke dalam peta jalan untuk memandu Anda selama tiga hingga lima tahun ke depan. Berikut beberapa tindakan yang perlu dipertimbangkan.
- Siapkan entitas secara strategis. Pengusaha mendapatkan keuntungan pajak dan potensi penghasilan yang signifikan dibandingkan dengan karyawan ketika mereka mendirikan badan usaha — terutama jika mereka memilih struktur pajak yang tepat. Jika Anda bergerak cepat, Anda mungkin dapat membuat LLC, korporasi, atau kemitraan baru sebelum akhir tahun. Jika belum, mulailah prosesnya sekarang dan dapatkan manfaatnya bagi Anda sesegera mungkin. Untuk hasil terbaik, berkoordinasilah dengan pengacara Anda, CPA, dan penasihat lainnya.
- Lakukan investasi baru. Pemerintah membayar pengusaha untuk melakukan investasi tertentu dengan menawarkan insentif pajak, seringkali dalam bentuk kredit atau pengurangan pajak. Saat Anda memikirkan langkah bisnis Anda selanjutnya, pertimbangkan di mana Anda dapat menginvestasikan uang Anda untuk mendapatkan keuntungan besar dan keuntungan pajak yang besar.
- Carilah kelompok pajak yang lebih rendah. Jika Anda seorang wirausaha yang memiliki anak, mereka dapat memberikan dukungan berharga bagi bisnis Anda dan memberi Anda akses ke kelompok pajak yang lebih rendah. Misalnya, jika anak Anda bekerja di bisnis Anda, mereka dapat memperoleh penghasilan sebesar potongan standar dan tidak perlu mengajukan pengembalian pajak. Gaji anak tersebut merupakan biaya yang dapat dikurangkan untuk bisnis dan dikenakan pajak sebesar $0. Duduklah bersama penasihat pajak Anda dan lihat apa yang dapat dilakukan anak-anak Anda dalam bisnis Anda dan bagaimana Anda dapat menggunakan uang itu untuk pengeluaran tertentu.
4. Bersiaplah untuk perubahan
Dengan banyak elemen dari Undang-Undang Pemotongan Pajak & Ketenagakerjaan 2017 diatur untuk kedaluwarsa pada akhir tahun 2025 dan pemerintahan baru siap untuk bertindakkita mungkin akan melihat beberapa perubahan signifikan dalam undang-undang perpajakan. Namun ingat: Tidak peduli siapa yang menjabat di Gedung Putih atau Kongres, undang-undang perpajakan adalah serangkaian insentif yang tersedia bagi siapa saja yang memilih untuk memanfaatkannya. Saat Anda membuat strategi perpajakan, carilah cara untuk tetap gesit. Dengan begitu, Anda dapat melakukan penyesuaian seiring dengan berlakunya kebijakan perpajakan baru.
Ada hal-hal yang harus Anda perhatikan saat ini, terutama seputar perencanaan perumahan. Kecuali ada perubahan dalam undang-undang perpajakan pembebasan pajak properti akan turun kembali pada akhir tahun 2025 ke tingkat dasar tahun 2017. Tinjau surat wasiat, perwalian, asuransi, penunjukan penerima manfaat, dan surat kuasa Anda, dan pertimbangkan apakah Anda ingin menggunakan pembebasan pajak hadiah Anda tahun ini. Untuk tahun 2024, Anda dapat memberi hadiah hingga $18.000 per individu (atau $36.000 per pasangan menikah) tanpa mengajukan pengembalian pajak hadiah.
Pergunakanlah waktu di awal tahun baru ini dengan bijak. Dengan mengambil langkah-langkah sederhana ini sekarang, Anda akan memulai tahun 2025 lebih awal.
